Деятельность кредитных организаций на валютном рынке

 

Регулирование валютных отношений, в том числе правового статуса кредитных организаций как участников таких отноше­ний, в Российской Федерации осуществляется положениями Конституции РФ, Федерального закона "О валютном регули­ровании и валютном контроле" и других нормативно-правовых актов. Под валютой Российской Федерации понимаются:
денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, нахо­дящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
средства на банковских счетах и в банковских вкладах. Иностранная валюта — это:
денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, моне­ты, находящиеся в обращении и являющиеся законным сред­ством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
средства на банковских счетах и в банковских вкладах в де­нежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Валютными ценностями признаются: иностранная валюта и внешние ценные бумаги, то'есть ценные бумаги, не относя­щиеся к внутренним ценным бумагам. К внутренним ценным бумагам относятся:
эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в Рос­сийской Федерации;
иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение ва­люты РФ, выпущенные на территории РФ.

Для целей валютных отношений резидентами считаются сле­
дующие лика:
юридические лица, являющиеся гражданами РФ, за исключени­ем граждан РФ, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;
постоянно проживающие в РФ на основании вида на житель­ство, предусмотренного российским законодательством, ино­странные граждане и лица без гражданства;
юридические лица, созданные в соответствии с российским законодательством;
находящиеся за пределами территории РФ филиалы, предста­вительства и иные подразделения резидентов — юридических лиц, созданных в соответствии с российским законодательством;
дипломатические представительства, консульские учреждения РФ и иные официальные представительства РФ, находящиеся за пределами территории РФ, а также постоянные представи­тельства РФ при межгосударственных или межправительствен­ных организациях;
Российская Федерация, субъекты РФ, муниципальные образо­вания, которые выступают в отношениях, регулируемых Феде­ральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле". В то же время нерезидентами признаются, в частности:
физические лица, не являющиеся резидентами;
юридические лица, созданные в соответствии с законодатель­ством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории РФ;
организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории России;
аккредитованные в Российской Федерации дипломатические пред­ставительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосу­дарственных или межправительственных организациях;
межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы, и постоянные представительства в РФ;
находящиеся на территории России филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятель­ные структурные подразделения нерезидентов.

Кредитные организации, как и иные субъекты права, стано­вятся участниками валютных правоотношений в случае осуще­ствления ими валютных операций, к которым относятся:
приобретение резидентом у резидента и отчуждение резиден­том в пользу резидента валютных ценностей на законных ос­нованиях, а также использование валютных ценностей в каче­стве средства платежа;
приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внут­ренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нере­зидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внут­ренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг;
перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами тер­ритории России, на счет того же лица, открытый на террито­рии России, и со счета, открытого на территории России, на счет того же лица, открытый за пределами территории России;
перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на террито­рии России, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории России.

Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций состоят в следующем:
без ограничений открывать в уполномоченных банках банков­ские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено законом;
производить расчеты при осуществлении валютных операций через банковские счета, за исключением следующих валютных операций:
передачи физическим лицом — резидентом валютных цен­ностей в дар Российской Федерации, субъекту РФ и (или) муниципальному образованию;
дарения валютных ценностей супругу и близким родствен­никам;
завещания валютных ценностей или получения их по праву наследования;
приобретения и отчуждения физическим лицом — резиден­том в целях коллекционирования единичных денежных зна­ков и монет;
перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации и в РФ без открытия банковских счетов, осуще­ствляемого в установленном ЦБ РФ порядке, который мо­жет предусматривать только ограничение суммы перевода, а также почтового перевода;
покупки у уполномоченного банка или продажи уполномо­ченному банку физическим лицом — резидентом наличной иностранной валюты, обмена, замены денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), а также приема для направления на инкассо в банки за пре­делами территории России наличной иностранной валюты;
производить расчеты при осуществлении валютных операций через счета, открытые в банках за пределами территории РФ, за счет средств, зачисленных на эти счета;
списывать и (или) зачислять денежные средства, внутренние и внешние ценные бумаги со специального счета и на специаль­ный счет резидента в порядке, который может предусматри­вать, если это установлено ЦБ РФ, только:
требование о резервировании резидентом суммы, не пре­вышающей в эквиваленте 100% суммы денежных средств и (или) стоимости ценных бумаг, списываемых со специаль­ного счета резидента, на срок не более 60 календарных дней до дня осуществления валютной операции;
требование о резервировании резидентом суммы, не пре­вышающей в эквиваленте 20% суммы денежных средств и (или) стоимости ценных бумаг, зачисляемых на специаль­ный счет резидента, на срок не более года;
осуществлять расчеты через свои банковские счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполно­моченным банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт банковский счет. Нерезиденты имеют право:
открывать банковские счета (банковские вклады) в иностран­ной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках;
без ограничений перечислять иностранную валюту и валюту РФ со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в бан­ках за пределами территории РФ на свои банковские счета (в банковские вклады) в уполномоченных банках;
без ограничений перечислять иностранную валюту со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в уполномоченных банках на свои счета (во вклады) в банках за пределами терри­тории РФ;
списывать и (или) зачислять денежные средства, внутренние и внешние ценные бумаги со специального счета и на специаль­ный счет нерезидента в установленном ЦБ РФ порядке.